Question

想象一下，您需要实施一个记录您的支票账户交易的系统。通常，交易按您的对帐单按月分组。每个月都有一个期初余额和期末余额。开始日期和结束日期之间的每笔交易都会增加或减少余额。您希望能够告诉您当前的余额。

表示此数据的好方法是什么？我想出了这两个基本选择：

所有交易的一个大表。要确定当前余额，请汇总所有交易。大的缺点：交易列表越长，越慢。所以我怀疑这不是银行会做的事情，也不是任何实施此事的人。
与之前相同，但附加了“快照”信息，例如“月底的余额”表。这样，要确定当前余额，只需要将当前月份的事务添加到最新快照，这样会快得多。缺点是，如果交易进入较晚，或者过去记录不正确，则必须更新快照。（对于银行而言，这种情况不应该发生 - 我希望 - 但如果您的会计期间 - 例如您的私人生活 - 可能会超过一个月，那么其他人可能会这样做）

我想知道现实系统是如何做到这一点的。

Answer 1

大多数银行为交易和余额执行以下操作：

Transactions (acct,date,tran_code,amount....)
Balances (acct, date, ledger_Bal,avail_bal....)

通常每日捕获余额，通常反映当天的结束分类帐/可用余额（在一天结束时处理，使用交易总额和前一天余额来计算新余额）。每日余额大大减少了与每天需要运行的流程相关的开销（如计算透支费用）。

当然，还有许多其他表格用于其他相关信息。有趣的是，余额表通常比交易表大，因为大多数系统处理每日余额，无论当天是否有交易。

Answer 2

你可能有三个主要表格，一个用于Account，一个用于Transactions，一个用于Corrections。

所以你可能会将这些表格与字段一起显示如下：

Account (AcctNo, AcctName, Address, Street, State, Zip, AcctCreationDate, LastBalance)
Transactions (TransNo, AcctNo, TransDate, TransType, TransAmount, EndingBalance, AgentID) 
TransactionCorrection (TransCorrID, RefTransNo, RefAcctNo, forTransDate, AgentID)

您可以添加进行交易和更正的用户。

Agent(AgentID, AgentLastname, AgentFirstname)

存储金融分类账的好方法是什么？

2 个答案: